Aspectos básicos de la contabilidad y COI

• El marco normativo de la contabilidad

• Un repaso rápido de lo básico de las NIF

• Introducción a COI de Aspel

• Instalación del sistema y sus tipos de licencia

• Creación de la base de datos de una empresa

• Configuración

• Catálogo de cuentas

• Importación de Excel a COI

• Ejercicios con varios cambios al catálogo

• Consejos para la elaboración del catálogo de cuentas

Operando COI cumpliendo con requisitos fiscales

• Un rápido recuento de los requisitos de la contabilidad electrónica

• Configuración de COI para cumplir con la contabilidad electrónica

• Los tres tipos de pólizas con los que podemos trabajar

• Información de operaciones para un caso práctico (registros contables y pólizas en

COI)

• Aportación para la creación de la sociedad

• Creación de fondo fijo de caja

• Adquisición de activos fijos: tratamiento correcto de lo contable y lo fiscal

• Registro de la nómina

• Gastos sin requisitos fiscales y su registro contable correcto

• Compra de mercancías a crédito con el tratamiento contable fiscal

correcto del IVA

• Honorarios a persona física y la retención de impuestos (registro contable

correcto de las retenciones)

• Creación del pasivo de contribuciones por pagar (no es provisión según las

NIF):

• IMSS / AFORE / INFONAVIT

• SAT

• Gobierno local

El “cierre de mes” y la automatización de algunos procesos

• Recomendaciones para el cierre de mes y los registros que no debemos olvidar

• Los distintos reportes obtenidos de COI:

• Balanza de comprobación

• Estados financieros

• El libro diario

• Registros auxiliares

• Procesos que podemos automatizar

• Pólizas dinámicas

• Activos

• Póliza de depreciación

• Ejercicios con procesos automatizados

• Actualización mensual de catálogos con datos de los CFDI

• Descarga de la página del SAT sin software de gestión

• Lectura de los XML en Excel

• Información para el catálogo de cuentas

• Información para el catálogo de terceros

Las declaraciones mensuales de impuestos federales y su relación con COI

• Un recordatorio de las disposiciones de ley respecto al pago de impuesto

• Impuesto sobre la renta

• ISR propio

• Pagos provisionales

• Impuesto anual

• Retenciones

• Impuesto al valor agregado

• IVA por actos o actividades

• A cargo

• A favor

• Retenciones

• Revisando la forma de operar las hojas de Excel para la interfaz con COI:

• Ubicación de la opción en el sistema

• La lógica de las hojas de cálculo

• Realizando cambios

Obtención desde COI de los papeles de trabajo en Excel para el llenado de las declaraciones de

impuesto

• El papel de trabajo para ISR pago provisional

• Revisión de la hoja de cálculo

• Configuración de las cuentas

• Obtención del papel de trabajo

• Revisión con los registros contables

• El papel de trabajo para ISR anual

• Revisión de la hoja de cálculo

• Configuración de las cuentas

• Obtención del papel de trabajo

• Revisión con los registros contables

• El papel de trabajo para el pago mensual de IVA

• Revisión de la hoja de cálculo

• Configuración de las cuentas

• Obtención del papel de trabajo

• Revisión con los registro contables

Práctica integral aplicando los conocimientos adquiridos

• Información de las operaciones de la empresa

• Operaciones de algunos meses del ejercicio 2020

• Operaciones de algunos meses del ejercicio 2021

• Creación de la base de datos

• Configuración

• Catálogo de cuentas

• Captura de las pólizas

• Emisión de reportes

• Generando los archivos que se envían al SAT

• Hojas de trabajo de los impuesto

• Respaldo de las bases de datos